9.11. Gescheiden verantwoording DAEB / niet-DAEB
1. Balans DAEB / niet DAEB per 31 december 2023 (na resultaatbestemming)
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2023 | 31-12-2023 | 31-12-2022 | 31-12-2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIVA | Ref. | DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB |
| VASTE ACTIVA | |||||
| immateriële vaste activa | 9.8.1 | 5.109 | 0 | 3.044 | 0 |
| vastgoedbeleggingen | |||||
| DAEB vastgoed in exploitatie | 9.8.2 | 3.284.506 | 0 | 3.436.888 | 0 |
| niet-DAEB vastgoed in exploitatie | 9.8.2 | 0 | 309.355 | 0 | 334.189 |
| onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 9.8.3 | 9.218 | 10.366 | 8.930 | 9.853 |
| vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 9.8.3 | 8.031 | 482 | 9.412 | 59 |
| 3.301.755 | 320.202 | 3.455.230 | 344.101 | ||
| materiële vaste activa | 9.8.4 | ||||
| onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie | 9.718 | 0 | 11.085 | 0 | |
| financiële vaste activa | 9.8.5 | ||||
| deelnemingen | 0 | 1 | 0 | 1 | |
| latente belastingvordering(en) | 14.803 | 39 | 22.959 | 38 | |
| overige vorderingen fva | 41.388 | 0 | 43.563 | 0 | |
| netto-vermogenswaarde niet-DAEB | 260.131 | 0 | 274.262 | 0 | |
| interne lening u/g | 70.000 | 0 | 70.000 | 0 | |
| 386.323 | 40 | 410.784 | 39 | ||
| totaal vaste activa | 3.702.904 | 320.242 | 3.880.142 | 344.141 | |
| VLOTTENDE ACTIVA | |||||
| voorraden | 9.8.6 | ||||
| vastgoed bestemd voor de verkoop | 0 | 4.011 | 0 | 4.845 | |
| 0 | 4.011 | 0 | 4.845 | ||
| vorderingen | 9.8.7 | ||||
| huurdebiteuren | 1.813 | 168 | 1.700 | 164 | |
| overige vorderingen | 1.546 | 15 | 10.712 | 61 | |
| overlopende activa | 5.587 | 503 | 1.649 | 118 | |
| 8.946 | 686 | 14.060 | 343 | ||
| liquide middelen | 9.8.8 | 0 | 17.508 | 0 | 8.155 |
| totaal vlottende activa | 8.946 | 22.205 | 14.060 | 13.343 | |
| TOTAAL ACTIVA | 3.711.850 | 342.447 | 3.894.203 | 357.484 |
Bedragen x € 1.000
| 31-12-2023 | 31-12-2023 | 31-12-2022 | 31-12-2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVA | Ref. | DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB |
| eigen vermogen | 9.8.9 | ||||
| herwaarderingsreserve | 2.324.435 | 274.262 | 2.523.468 | 272.205 | |
| overige reserves | 470.585 | 0 | 323.381 | 0 | |
| resultaat boekjaar | -246.469 | -14.130 | -51.827 | 2.057 | |
| 2.548.552 | 260.131 | 2.795.021 | 274.262 | ||
| voorzieningen | 9.8.10 | ||||
| voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen | 44.147 | 0 | 16.201 | 0 | |
| overige voorzieningen | 1.667 | 0 | 1.643 | 0 | |
| 45.814 | 0 | 17.843 | 0 | ||
| langlopende schulden | 9.8.11 | ||||
| schulden/leningen overheid | 2.357 | 0 | 2.831 | 0 | |
| schulden/leningen kredietinstellingen | 1.025.898 | 0 | 983.343 | 0 | |
| interne lening o/g | 0 | 70.000 | 0 | 70.000 | |
| verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 8.069 | 9.949 | 7.890 | 9.484 | |
| overige schulden | 286 | 489 | 615 | 509 | |
| 1.036.610 | 80.438 | 994.679 | 79.993 | ||
| kortlopende schulden | 9.8.12 | ||||
| schulden aan kredietinstellingen | 36.639 | 26 | 28.480 | 28 | |
| schulden aan overheid | 475 | 0 | 2.754 | 0 | |
| schulden aan leveranciers | 9.142 | 303 | 6.951 | 670 | |
| belastingen en premies sociale verzekeringen | 3.575 | 0 | 4.889 | 0 | |
| overlopende passiva | 31.043 | 1.548 | 43.584 | 2.531 | |
| 80.874 | 1.877 | 86.659 | 3.229 | ||
| TOTAAL PASSIVA | 3.711.850 | 342.447 | 3.894.203 | 357.484 |
2. Functionele Winst- en Verliesrekening DAEB / niet DAEB over 2023
Bedragen x 1.000
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ref. | DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB | |
| huuropbrengsten | 172.204 | 16.527 | 169.690 | 14.818 | |
| opbrengsten servicecontracten | 9.199 | 989 | 7.976 | 841 | |
| lasten servicecontracten | -9.506 | -1.013 | -8.404 | -852 | |
| overheidsbijdragen | 0 | 0 | 1 | 0 | |
| lasten verhuur en beheeractiviteiten | -15.027 | -1.064 | -12.561 | -961 | |
| lasten onderhoudsactiviteiten | -79.361 | -4.590 | -58.490 | -3.515 | |
| overige directe operationele lasten exploitatie bezit | -15.163 | -1.979 | -17.156 | -1.678 | |
| netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 9.9.1 | 62.346 | 8.871 | 81.056 | 8.653 |
| verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 16.315 | 2.460 | 19.757 | 3.322 | |
| toegerekende organisatiekosten | -202 | -36 | -209 | -32 | |
| boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -12.048 | -2.267 | -13.374 | -2.554 | |
| netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 9.9.2 | 4.064 | 157 | 6.174 | 735 |
| overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -84.433 | -4.031 | -50.506 | 22 | |
| niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -164.555 | -21.428 | -59.044 | -4.909 | |
| niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden | -3.832 | 3.989 | 24 | -403 | |
| niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille bestemd voor verkoop | 0 | 136 | 0 | 81 | |
| waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 9.9.3 | -252.820 | -21.334 | -109.526 | -5.208 |
| opbrengst overige activiteiten | 1.055 | 3 | 764 | 0 | |
| kosten overige activiteiten | -111 | 0 | -66 | 0 | |
| netto resultaat overige activiteiten | 9.9.4 | 944 | 3 | 699 | 0 |
| overige organisatiekosten | 9.9.5 | -6.662 | -372 | -5.547 | -368 |
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB | ||
| leefbaarheid | 9.9.6 | -5.014 | 0 | -4.386 | 0 |
| andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 1.808 | 0 | 1.737 | 0 | |
| rentelasten en soortgelijke kosten | -26.979 | -1.282 | -19.290 | -1.280 | |
| saldo financiële baten en lasten | 9.9.7 | -25.171 | -1.282 | -17.553 | -1.280 |
| RESULTAAT VOOR BELASTINGEN | -222.314 | -13.957 | -49.083 | 2.532 | |
| belastingen | 9.9.8 | -10.024 | -173 | -4.801 | -476 |
| aandeel in het resultaat van niet-geconsolideerde ondernemingen waarin wordt deelgenomen | -14.130 | 0 | 2.057 | 0 | |
| RESULTAAT NA BELASTINGEN | -246.469 | -14.130 | -51.827 | 2.057 |
3. Kastroomoverzicht DAEB / niet DAEB 2023
Bedragen x € 1.000
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB | ||
| Operationele activiteiten | |||||
| Huren | 172.426 | 16.527 | 169.550 | 14.818 | |
| Vergoedingen | 10.950 | 989 | 9.559 | 841 | |
| Overige bedrijfsontvangsten | 223 | 0 | 3.912 | 0 | |
| Renteontvangsten | 1.379 | 0 | 1.280 | 0 | |
| Saldo ingaande kasstromen | 184.979 | 17.516 | 184.301 | 15.660 | |
| Erfpacht | 20 | 0 | 20 | 0 | |
| Personeelsuitgaven | 24.157 | 709 | 21.518 | 641 | |
| Onderhoudsuitgaven | 71.717 | 4.590 | 60.766 | 3.515 | |
| Overige bedrijfsuitgaven | 38.393 | 2.705 | 38.524 | 2.247 | |
| Rente uitgaven | 27.167 | 1.282 | 25.654 | 1.280 | |
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat | 663 | 767 | 564 | 8 | |
| Verhuurderheffing | 0 | 0 | 2.885 | 118 | |
| Leefbaarheid externe uitgaven niet investering gebonden | 1.619 | 0 | 1.565 | 0 | |
| Vennootschapsbelasting | 5.678 | 526 | 3.255 | 314 | |
| Saldo uitgaande kasstromen | 169.415 | 10.579 | 154.751 | 8.124 | |
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 15.563 | 6.936 | 29.550 | 7.535 | |
| (Des)investeringsactiviteiten | |||||
| Verkoopontvangsten bestaande huur, woon- en niet woongelegenheden | 16.224 | 2.437 | 18.511 | 2.324 | |
| Verkoopontvangsten woongelegenheden (VOV) na inkoop in dPi periode | 0 | 461 | 0 | 802 | |
| Verkoopontvangsten grond | 0 | 214 | 0 | 1.302 | |
| (Des)Investeringsontvangsten overig | 2.256 | 0 | 0 | 465 | |
| Tussentelling ingaande kasstroom MVA | 18.480 | 3.112 | 18.511 | 4.892 |
Bedragen x € 1.000
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| DAEB | niet-DAEB | DAEB | niet-DAEB | ||
| Nieuwbouw huur, woon- en niet woongelegenheden | 22.788 | 0 | 23.024 | 230 | |
| Woningverbetering, woon- en niet woongelegenheden | 82.868 | 38 | 54.042 | 632 | |
| Aankoop, woon- en niet woongelegenheden | 125 | 0 | 636 | 19.631 | |
| Aankoop woongelegenheden (VOV) voor doorverkoop | 0 | 498 | 1 | 1.240 | |
| Sloopuitgaven, woon- en niet woongelegenheden | 2.607 | 0 | 1.624 | 0 | |
| Investeringen overig | 2.962 | 159 | 345 | 0 | |
| Externe kosten bij verkoop | 0 | 0 | 639 | 36 | |
| Tussentelling MVA uitgaande kasstroom | 111.350 | 695 | 80.310 | 21.770 | |
| Saldo in- en uitgaande kasstromen vastgoedbeleggingen | -92.870 | 2.417 | -61.799 | -16.878 | |
| Ontvangsten overig | 26.770 | 0 | 19.892 | 0 | |
| Uitgaven overig | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo in- en uitgaande kasstroom financiële vaste activa | 26.770 | 0 | 19.892 | 0 | |
| Kasstroom uit (des)investeringen | -66.101 | 2.417 | -41.907 | -16.878 | |
| Financieringsactiviteiten | |||||
| Nieuwe door WSW geborgde leningen | 75.000 | 0 | 65.000 | 0 | |
| Tussentelling inkomende kasstromen | 75.000 | 0 | 65.000 | 0 | |
| Aflossing door WSW geborgde leningen | 16.363 | 0 | 52.881 | 0 | |
| Aflossing niet door WSW geborgde leningen DAEB investeringen | 936 | 0 | 488 | 0 | |
| Tussentelling uitgaande kasstromen | 17.299 | 0 | 53.370 | 0 | |
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 57.701 | 0 | 11.630 | 0 | |
| Mutatie liquide middelen | 7.164 | 9.353 | -727 | -9.344 | |
| Wijziging kortgeldmutaties | -7.164 | 0 | 15.194 | 0 | |
| Liquide middelen per 1-1 | 0 | 8.155 | -14.467 | 17.499 | |
| Liquide middelen per 31-12 | 0 | 17.508 | 0 | 8.155 |
